各市、州、直管市、林区、县（市、区）财政局，省直各有关单位：

为进一步提高全省行政事业单位内部管理水平，指导省级行政事业单位加快健全完善内部控制体系，根据财政部《行政事业单位内部控制规范（试行）》《关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》等文件精神，我厅制定了《湖北省省级行政事业单位内部控制指引》（以下简称指引），现就有关事项通知如下。

一、主要内容

指引包括内控工作指引、单位层面内控指引、预算业务内控指引、收支业务内控指引、采购业务内控指引、资产管理内控指引、建设项目管理内控指引、合同管理内控指引、评价与监督指引、内部控制报告指引、参考表单等11个部分内容，旨在帮助省级行政事业单位正确理解内部控制政策要求、运用内部控制方法、掌握经济活动常见风险及其应对措施，为建立健全内部控制体系提供方法指导和流程参考。

二、有关要求

（一）高度重视，推动内控体系建设。省级行政事业单位要高度重视内部控制建设，充分结合自身管理实际参照使用本指引，更好构建适用本单位的内部控制体系并有效实施，不断提高内部管理水平和风险防范能力。各市、州、直管市、林区、县（市、区）财政局可参照本指引，推动本地区行政事业单位内部控制建设。

（二）加强沟通，不断修订完善指引。省级行政事业单位在使用指引过程中如有问题，请及时与我们联系。通过沟通交流，建立健全指引动态更新机制，更好适应政策变化和管理要求，提升指引的科学性和规范性。

（三）选树典型，发挥案例示范作用。鼓励全省各级各类行政事业单位总结经验做法，输送优秀案例，在此基础上省财政厅将建立行政事业单位内部控制建设案例库，定期发布推广典型案例，为不同类型行政事业单位开展内部控制建设提供更多借鉴参考。

三、其他事项

（一）获取方式

指引电子版可在“湖北省财政厅”官网-“会计之窗”-“通知公告”栏目下载。或使用外网登录“财政部统一报表系统（湖北）”（http://221.232.128.77:8718/)，点击“首页”-“下载中心”获取。

（二）联系方式

联 系 人：省财政厅会计处  陈  敏

联系电话：027—67818935

附件：湖北省省级行政事业单位内部控制指引

湖北省财政厅

2023年1月9日